По итогам какого периода учитываются авансовые платежи по налогу на прибыль в 1-м квартале?

Comments

• Цитата: авансовые платежи по налогу на прибыль в первом квартале, года или 9 мес?

  в декларации за 9 мес. отражаются ав.платежи на 4 квартал и 1 кв. след отчетного периода.

  Цитата: Дело в том что по итогам декларации за 9 мес у меня не встали авансовые платежи в 1 кв, а попали в 4кв.

  по сути они у вас должны быть равны.но в вашем случае придется сдать уточненку, т.к декларация является документом ,на основании которого проводят начисления в карточке по расчету с бюджетом в налоговой

  Цитата: А по итогам года авансовые платежи вроде бы не заполняются.

  вообще в декларации ав. платежи не заполняются автоматически . они вносятся вручную
• Действительно. вносятся вручную в лист 02, а раздел 1,2 заполняется автоматически по данным декларации, вот у меня и заполнилось  на период 21 не платежей (только ОКТМО и КБК заполнилось) а на период 24 все заполнилось. Спасибо за ответ. Сейчас стала делать уточненку за 9 мес и только ставлю период 21 как пропадают суммы и нет возможности их туда внести...странно(
• Басма, если мы говорим про декларацию по налогу на прибыль? то 9 мес- это период 33.
• Катерина_2008, Я про раздел 1,2 "квартал на который исчисляются авансовые платежи (код)" 21-первый квартал,24- четвертый квартал
• Басма, не указывайте там период. оставьте окошко это пустым.
• Катерина_2008, Вы не поверите, я так замучила программу что в итоге она дала заполнить эти окошки))) думаете стереть?) И еще раз огромное спасибо за объяснение.
• Басма, хорошо, что все хорошо😉
  
  но я не ставлю там период. сдаю декларации так. пока претензий от налоговиков не было.
• Добрый день
  

  Цитата: подскажите по итогам какого периода заполняются авансовые платежи по налогу на прибыль в первом квартале, года или 9 мес?

  В годовой декларации ав.платежи не начисляются.
  В декларациях за 1кв,полугодие и 9 мес.ав. платежи заполняете при выполнении условия ст.286 НК
  

  Цитата: 3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 15 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения (за исключением театров, музеев, библиотек, концертных организаций), автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.

  Цитата: Дело в том что по итогам декларации за 9 мес у меня не встали авансовые платежи в 1 кв, а попали в 4кв

  Ав.платежи на 4 кв. заполняются по строкам 290-320 листа 02,а на 1 кв.2017 г-строки 320-340 листа 02
  Вот шпаргалка по заполнению листа 02
  Скачать документ «Авансовые платежи по налогу на прибыль» от 4 августа 2011